5月的时候 结转增值税 借：转出35588.99 贷：未交增值税35588.99 6月缴税 借 未交增值税 35588.98 贷：银行 35588.98 帐上红冲 借：转出—0.01 贷：未交增值税—0.01 出现期末余额 贷方 0.01，怎么平帐

回忆 追问

2017-07-05 20:42

就是 结转增值税这科目，借 转出—0.01  贷 未交增值税—0.01，结果应交增值税 期末余额贷方0.01，我怎么给平了

回忆 追问

2017-07-05 20:48

好的，谢谢老师，我明天按这分录，看看这样处理的话，科目余额表，应交增值税还有余额没。

李爱文老师 解答

2017-07-05 20:24

应该是交35588.99元，为何少交0.01元，这个0.01元是如何产生的差异

李爱文老师 解答

2017-07-05 20:29

是哪个科目多提了呢，就冲这个多提的科目。

李爱文老师 解答

2017-07-05 20:43

摘要：将缴税差异调平 
借：应交税费——未交增值税局   0.01 
借：管理费用——其他     -0.01

李爱文老师 解答

2017-07-05 20:54

这个处理后就没有余额，账平了