老师请问这个结转增值税分录对吗：结转增值税 借：应交税费-应交增值税－转出未交增值税余额： 1500225 贷： 应交税费-未交增值税余额 1500225

我们 追问

2018-05-07 19:20

老师结转之后变成这样了

老王老师 解答

2018-05-07 19:25

您好，再做一步，借；应交税费-应交增值税－转出未交增值税，15002.52，贷：应交税费-应交增值税－进项税额，15002.52。

我们 追问

2018-05-07 19:34

老师，你好我期初税额是3679.84，做完以上分录后余额表如下图

老王老师 解答

2018-05-07 19:41

您好，再做一个分录，借；应交税费-应交增值税－转出未交增值税，负数3679.84，贷：应交税费-示交增值税，负数3679.84。

我们 追问

2018-05-07 19:42

老师，请问一共做三个分录吗

老王老师 解答

2018-05-07 19:44

您好，是的。

我们 追问

2018-05-07 19:54

老师，这个是什么

老王老师 解答

2018-05-07 20:02

您好，不好意思，错了一个字，应该是未交增值税。

我们 追问

2018-05-07 20:18

老师，请问我这有写：结转增值税 借：应交税费-未交增值税 11,322.68 
结转增值税 贷：应交税费-应交增值税－转出未交增值税  11,322.68
附图结转前，图二结转后

老王老师 解答

2018-05-07 20:23

您好，您的问题是什么呢？

我们 追问

2018-05-07 20:25

老师，我这结转不会

老王老师 解答

2018-05-07 20:38

您好，再结转一步啊，借；应交税费-应交增值税－转出未交增值税，15002.52，贷：应交税费-应交增值税－进项税额，15002.52。

我们 追问

2018-05-07 20:42

老师，结转之后本期发额不对啦

老王老师 解答

2018-05-07 20:59

您好，哪个本期发生额不对了？