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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2017-07-07 14:20

1，有发票为什么要暂估呢 
2，销售了就做结转成本 的分录 
3，取得发票需要把暂估的 冲销

招力 追问

2017-07-07 14:24

1，就是只有给客户的发票，买货的发票还没开。但客户的要先开出去 
 
2，恩，那就是将上月销售的补记，这个月销售的结转就可以了 
借：主营业务成本 
      贷：库存商品 （金额就是按开出的发票不含税的数？还是按暂佑的成本？）

邹老师 解答

2017-07-07 14:26

1，先做暂估入库 
2，按销售货物对应的采购成本

招力 追问

2017-07-07 14:29

暂估入库后我还需要做凭证吗？借：库存商品  贷：应付账款？ 这个是按销售单价计入还是按成本入？

邹老师 解答

2017-07-07 14:30

需要的 
按成本价格做暂估入库

招力 追问

2017-07-07 14:31

那这个应付账款就是挂在账上的了？

邹老师 解答

2017-07-07 14:31

你好，是的

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相关问题讨论
1，有发票为什么要暂估呢 2，销售了就做结转成本 的分录 3，取得发票需要把暂估的 冲销
2017-07-07 14:20:53
您好，1、建议从发票上开出的数量，品种名称来补明细表。2、按1和3的明细倒推成本，再倒推出年初的库存商品明细，3、现在全部盘点库存，编制盘点表，就有数量了，单价从采购发票上找，就可以编制出盘点数量金额表来了，以此表作为进销存的期初数据即可。
2018-03-28 22:45:53
你好，同学。 你可以用表格辅助的形式，计算出金额，直接分录就是了的。 可以考虑加权 平均
2020-05-26 09:58:00
您好，你说的是没有问题的
2023-03-13 20:11:43
您好！按进价结转。
2017-03-16 16:42:57
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