送心意

郭老师

职称初级会计师

2022-12-07 14:00

房屋租金的可以全部做费用,里面借管理费用贷预付账款,正常做账,没有发票的,抵扣不了所得税的。

郭老师 解答

2022-12-07 14:00

工程款的是什么业务的?这个是你们单位分包出去的吗?如果是的话,借工程施工分包款,贷预付账款,确认收入之后结转到主营业务成本,没有发票,也是没法抵扣所得税。

Naby 追问

2022-12-07 14:01

我们都是亏损交不到所得税,汇算清缴的时候还需要调整吗?

郭老师 解答

2022-12-07 14:02

需要
不交税也需要调整。

Naby 追问

2022-12-07 14:02

不是,是预付的装修费

Naby 追问

2022-12-07 14:05

可以找其他发票来抵扣吗?

郭老师 解答

2022-12-07 14:08

哦,这个是租赁的房屋装修的吗?可以找其他发票来代替,按照其他的发票的内容来做账务处理。

Naby 追问

2022-12-07 14:10

对公付款,发票不是对应的公司名字没关系的吗?

Naby 追问

2022-12-07 14:11

押金收不回来了,要做营业外支出吗?

郭老师 解答

2022-12-07 14:11

你好,可以做营业外支出,也可以做管理费用,反正抵扣不了所得税的。

郭老师 解答

2022-12-07 14:11

支付的,如果开的是个人的发票,你们单位没法抵扣的。

Naby 追问

2022-12-07 14:16

到时候怎么调整呢

郭老师 解答

2022-12-07 14:19

纳税调整明细表扣除项目30栏填写帐载金额,这个就是调增。

Naby 追问

2022-12-07 14:27

老师,那个房租他们开来咨询费的发票,我能用吗?预付挂的个人的名字

郭老师 解答

2022-12-07 14:29

你好,挂的个人的名字是什么意思啊?购买方式不是你单位。

Naby 追问

2022-12-07 14:29

发票是另一个没有关系的公司名称

郭老师 解答

2022-12-07 14:33

那不可以的,做不了。

Naby 追问

2022-12-07 14:33

我们公司付房租的时候:
借:预付账款--个人
      贷:银行
如果他们拿来一个咨询费的发票,抬头是一个不相关的公司,我们可以拿这张发票入账吗?

Naby 追问

2022-12-07 14:35

我们付装修费的时候
借:预付账款--某某建筑装饰有限公司
  贷:银行
他们拿来一个抬头是其他公司,咨询费的发票,我们可以用吗?

郭老师 解答

2022-12-07 14:37

借管理费用贷预付账款,借管理费用贷预付账款,两个都是做这个。

Naby 追问

2022-12-07 14:42

我想知道,前面我说的他们这样开来的发票,我能用吗?

郭老师 解答

2022-12-07 14:44

购买方只要是你单位就行,如果是销售方,他是企业的,需要出一个委托书,因为你付款的时候不是支付给发票上的销售方,三流不一致,需要出一个委托书的。

Naby 追问

2022-12-07 14:51

好的,如果对方把房租和房租押金的发票开在一起了,那我做账可以这样做吗?
借:管理费用
    贷:预付账款--个人
           其他应收款--房租押金

Naby 追问

2022-12-07 14:52

抵票是咨询费开在了一起

郭老师 解答

2022-12-07 14:53

是的,可以的,可以这么做的。

Naby 追问

2022-12-07 14:54

好的,谢谢老师

郭老师 解答

2022-12-07 14:55

不用客气,工作愉快。

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相关问题讨论
房屋租金的可以全部做费用,里面借管理费用贷预付账款,正常做账,没有发票的,抵扣不了所得税的。
2022-12-07 14:00:25
你看一下你的押金记的科目 借:其它应付款 贷:主营业务收入这样对冲就行了同学。
2019-08-06 17:45:28
记其他应收款。不退转到营业外支出。工程。施公成立了对方可以退回或者不退抵工程款都可以。
2021-07-07 09:36:32
让对方出具收据,写明收到押金多少金额即可。
2017-12-12 17:47:26
上述分录处理正确,没问题
2017-08-23 16:08:01
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