资产负债表上应交税金是负数。查出是前会计交了的个人所得税计到应交税金了。需要把发票冲红重新做一张吗

冰凌花 追问

2017-07-11 09:03

老师以下两笔分录是前会计做的。计提所得税。借：应付职工薪酬薪酬-职工工资 贷：应交税费-代扣代缴个人所得税。缴税的分录 借：应交税费-代扣代缴个人所得税 贷 银行存款

冰凌花 追问

2017-07-11 09:13

问题是资产负债表上的职工薪酬是负数

李爱文老师 解答

2017-07-11 08:33

将以前做错的账进行调整就行了。

李爱文老师 解答

2017-07-11 08:42

原来的分录是如何处理的，你说全了，我就告诉你如何处理

李爱文老师 解答

2017-07-11 09:12

这个应该是个税可以平账的，一个借方扣款，一个贷方交走，就平了

李爱文老师 解答

2017-07-11 09:21

属于少计提了应付职工薪酬，需要补提管理费用——工资 
借：管理费用——工资（或其他费用科目——工资） 
贷：应付职工薪酬