给客户已经开票，但实际收到的款比发票金额少了0.11，这个怎么做分录，可以做借:营业外支出 贷:应收账款吗，这个营业外支出可以税前抵扣不

给客户已经开票，但实际收到的款比发票金额少了0.11，这个怎么做分录，可以做借:营业外支出 贷:应收账款吗，这个营业外支出可以税前抵扣不

答： 你好，不能税前扣除

老师 用货款抵扣的营业外支出 营业外收入， 是不是营业外支出-借 应收账款-贷 ，营业外收入-贷 应收账款-借 ，这样子做分录

答： 您好，货款抵扣营业外收支能够详细解释下事项原因及经过，若无法收回货款，应先全额计提坏账准备后再核销应收账款，不通过营业外收支科目处理。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

之前问你的那个代开专票作废，转到营业外支出，分录做了之后不平？我做的事借营业外支出，贷应收账款

答： 你好，是哪里不平呢？