员工是公司的，工资也是公司发，个税是公司扣缴，社保是劳务公司代缴，劳务公司开社保和手续费的金额发票，把社保费和代缴手表的手续费给劳务公司。是怎么做账务处理啊

雨滴 追问

2017-07-16 15:17

需要计提社保吗？他的工资需要计提吗？

王雁鸣老师 解答

2017-07-16 15:19

您好，不需要计提社保了，工资需要计提的，因为是公司发的工资。

雨滴 追问

2017-07-16 17:03

老师，那计提工资是计提实发的金额是吗

王雁鸣老师 解答

2017-07-16 17:05

您好，是的。借；管理费用－工资等科目，贷：应付职工薪酬－工资。

雨滴 追问

2017-07-16 17:06

老师，我以前的计提了这个社保是不是要冲销啊

王雁鸣老师 解答

2017-07-16 17:10

您好，最好冲销掉。