老师，我是查账征收的餐饮企业，当时成本不够，做了一笔暂估成本的分录： 借：主营业务成本 贷：其他应付款-暂估 这会发票回来了， 我应该怎么做分录呢？

今天我很努力 追问

2023-01-04 15:37

我是这样做的，对吗？  借：其他应付款-暂估   贷： 库存现金

邹老师 解答

2023-01-04 15:38

你好，发票回来了，把之前暂估的分录红冲（借：其他应付款—暂估，贷：主营业务成本），然后根据发票再做相应的分录 （借：主营业务成本，贷：相关科目）