去年会计用财务软件建帐时没有设到预付帐款挂帐，现银行转回该笔款，可是没地方消帐，现在不想重新建去年的帐，有办法解决吗？

萱** 追问

2017-07-18 10:41

做了你说的这一步，回来时，是做：借  银行存款  贷  预付帐款？但银行存款实际已经增加了

萱** 追问

2017-07-18 11:32

建帐时的银行存款余额是不含 
比如当时银行建帐余额是20，现在银行存款转回来是30，做了2个分录后银行存款还是20，实际银行存款是50了。是这么理解吗？

邹老师 解答

2017-07-18 09:18

你好，你可以把之前预付的分录补上

邹老师 解答

2017-07-18 10:20

补做这个没有做的分录就是了 
借；预付账款  贷；银行存款

邹老师 解答

2017-07-18 10:42

你好，你之前没有做这个分录  借；预付账款 贷；银行存款，银行是没有减少的

邹老师 解答

2017-07-18 11:32

你好，期初余额不涉及 分录 
回来30，那么余额就是50了