收到利息发票【专票】，在进项统计时，当月选择不抵扣类勾选，是否就不用做进项税额转出呢？

若如 @初见? 追问

2023-01-10 14:14

那我具体应该怎么申报增值税，在填写表二的时候怎么填呢？

小菲老师 解答

2023-01-10 14:17

同学，你好
这一笔不用填

若如 @初见? 追问

2023-01-10 14:17

我公司就是很少会收到利息发票，且非金融机构

小菲老师 解答

2023-01-10 14:18

同学，你好
这个没问题的

若如 @初见? 追问

2023-01-10 14:18

意思是我表二我就填0吗？都不用价税分离的填写？

小菲老师 解答

2023-01-10 14:19

同学，你好
嗯嗯，是的

若如 @初见? 追问

2023-01-10 14:21

就是老板名下的两个公司的借款，产生的利息，B公司收到A公司的利息发票【专票】，那开票方A公司又该怎么申报增值税呢，这个利息收入需要在表一销售情况明细表里，价税分离填写吗？

小菲老师 解答

2023-01-10 14:23

同学，你好
A开票，那是A的收入，这个做销售收入就行

若如 @初见? 追问

2023-01-10 14:25

A公司做销售收入，那增值税申报的时候，我是价税分离的填写，对吧

小菲老师 解答

2023-01-10 14:26

同学，你好
嗯嗯，是的

若如 @初见? 追问

2023-01-10 14:30

老师，B公司选择不抵扣勾选的后，不勾选的原因是非应税项目呢

小菲老师 解答

2023-01-10 14:33

同学，你好
这个可以的

若如 @初见? 追问

2023-01-10 14:46

那我选择了不抵扣勾选，12月的进项我需要进行统计吗？

小菲老师 解答

2023-01-10 14:46

同学，你好
有其他的勾选吗？有的话，需要统计的

若如 @初见? 追问

2023-01-10 15:05

没有其他进项需要勾选，就这个利息发票的勾选，我刚把利息发票进行不抵扣勾选了，然后我去增值税申报，进项税额明细统计表里第二栏，系统还是直接默认的价税分离的金额呢，我直接在第二栏，把所有价税金额都填0吗？

小菲老师 解答

2023-01-10 15:07

同学，你好
都填写为0

若如 @初见? 追问

2023-01-10 15:07

系统还是这样默认的

小菲老师 解答

2023-01-10 15:19

你确定你勾选的是，不抵扣勾选

若如 @初见? 追问

2023-01-10 19:24

对呀，然后申报的时候就这样，我直接把所有金额改为0

小菲老师 解答

2023-01-10 19:57

同学，你好
金额改成0