1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

小菲老师

职称： 中级会计师,税务师

2023-01-13 08:52

同学，你好
需要先计提

看不透的心 追问

2023-01-13 08:58

那跨年发现不需要交所得税了，我要怎么做分录呢

小菲老师 解答

2023-01-13 09:00

同学，你好
红冲之前的分录

看不透的心 追问

2023-01-13 09:17

跨年也可以直接冲销吗

小菲老师 解答

2023-01-13 09:26

同学，你好
可以的冲的

上传图片  
相关问题讨论
您好，是收取技术研发费用吗？ 收到技术开发收入时，免增值税。但是不免所得税。
2018-02-24 21:41:28
同学，你好 需要先计提
2023-01-13 08:52:33
你好 没有专款专用，独立核算的话，是需要缴纳企业所得税的。
2020-01-12 15:53:23
你好是调减不是调增，增减不能搞错。调的是所得额不是费用
2021-08-20 10:26:27
假设本年利润总额为1000万元，费用化支出在扣除管理费用100万元的基础上加扣100*50%，纳税调增减少50万元；资本化支出加计摊销400*50%/10*6/12=10万元。 调整后应纳所得税额=1000-50-10=940（万元）
2019-03-25 09:51:18
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...