就是说应该交的税费130361.14，可以抵扣的金额60552.5，我的账务就是真实处理的。但是我在认证发票时，只认证了52691.81，所以申报时至抵扣了52691.81。导致申报表和财务报表有差异，刚好是为认证的金额7860.69.我该怎么调整报表与申报表一致啊?

吴月柳 解答

2017-08-05 11:22

不需要调整一致的，已经认证的税额通过应交税费-应交增值税-进项税额科目核算， 没有认证的税额通过应交税费-待认证进项税额科目核算，认证后从待认证进项税额转入进项税额科目。

陈仕娇 追问

2017-08-05 11:31

好的，谢谢老师。。。。。

吴月柳 解答

2017-08-05 11:39

@102*279:不客气。

吴月柳 解答

2017-08-05 11:52

你好，对的，这样做就与报表的增值税额一样了。