报税问题：附表二，本期进项税额明细表中，25、期初已认证相符但未申报抵扣；26、本期认证相符且本期未申报抵扣；27期末已认证相符且本期未申报抵扣；这三项中的“期初”、“本期”、“期末”是指哪一时期的呢？

吴月柳

职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作

2017-08-08 10:52

你好，比如这个月申报七月的税，期初指六月末的，本期就是七月的，期末就是六月末加七月剩余的。

陈洋追问

2017-08-08 11:07

我以为6月认证后7月没申报，8月就做废了呢，这样看的话，认证后如果当月没申报，次月也是可以申报的？

吴月柳解答

2017-08-08 11:08

认证后会直至抵扣完的，不会作废

陈洋追问

2017-08-09 10:28

老师，我三月份取得，4月份已认证，但报税时忘抵扣了，本月也报完了，没抵，下月还能再抵扣吗？

吴月柳解答

2017-08-09 10:38

是自动抵扣的

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