8月录有固定资产——汽车8万。如果次月做折旧的时候，发现过户费刚入到固定资产账务。请问怎么做账务处理

Miya 追问

2017-08-11 16:44

在我8月开账的时候，按照你们老师给的建议，，汽车费和过户费加起来就是47800，我已经做到固定资产里去了，现在我做到了10月份才发现没有计提折旧，你不要再和我说它要放在哪个费用了，因为你们每个人给的答案都不一样，你只要告诉我，如果我要补计提固定资产折旧，要怎么做分录。好吗

邹老师 解答

2017-08-11 16:44

借；固定资产  贷；银行存款 
借；管理费用等科目  贷；累计折旧

Miya 追问

2017-08-11 16:46

为什么要做两步

邹老师 解答

2017-08-11 16:47

你好，计入固定资产，计提折旧本来就是不同的经济业务，需要分别处理的

Miya 追问

2017-08-11 16:51

那8、9、10我已经都结账了。现在是到第11期。这个补计提折旧是在11月份做，还是要反结账到9月份，一个月，一个月的做

邹老师 解答

2017-08-11 16:52

你好，只是在11月份补计提8  9 10月份的折旧而已