有一笔款项需要制作凭证，关于生育保险的，我们单位给一个职工多交了生育保险，然后这个人产后回来，自己补交了这一笔钱给公司，我开始想的是借-银行存款，贷-其他应收款-生育保险；不知道对不对，因为一个同事看以前他们从工资里扣除的生育保险，是计入管理费的，然后我就有点纳闷了，不知道怎么做了

????冰雪奇缘 追问

2017-08-17 10:04

她属于一般职工，具体应该怎么编写呢

李爱文老师 解答

2017-08-17 10:15

属于工人吗，寻那就是计入生产成本——直接人工的成本中

????冰雪奇缘 追问

2017-08-17 10:18

@李爱文老师:不是工人，是行政人员这一类的，相当于普通职工吧，

李爱文老师 解答

2017-08-17 10:31

冲减管理费用——社保。这样处理就是了

????冰雪奇缘 追问

2017-08-17 14:25

@李爱文老师:借-银行存款，贷-管理费用-社保，是这样吗

李爱文老师 解答

2017-08-17 14:29

是这样的，就是多收回来的钱