这个问题怎样处理，7月份的一张住宿费专用发票没有按专用发票入账，按发票金额记入费用，发票上月没有认证，现在发现了这个问题，应该怎样处理。会计分录怎样的

海阔天空 追问

2017-08-23 17:24

只调整税额

海阔天空 追问

2017-08-23 17:41

现在认证发票后，只做税额的调整分录可以吗？

邹老师 解答

2017-08-23 17:15

你好，后来认证抵扣了？ 
借；应交税费（进项税额）  贷；管理费用 
做这个调整分录

邹老师 解答

2017-08-23 17:33

你好，贷方是正数金额 
只是调整税额部分就可以了

邹老师 解答

2017-08-23 17:41

你好，是可以的 
本来也只需要调整税额部分