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李老师

职称： 注册税务师,中级会计师

2017-09-04 11:26

是按原样做一次红字分录？知道了

李老师 解答

2017-09-04 11:12

做一笔红字冲销的分录   然后做正确的分录

李老师 解答

2017-09-04 11:35

是的   就是按原来的做一次红字分录

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相关问题讨论
做一笔红字冲销的分录 然后做正确的分录
2017-09-04 11:12:45
您好，小规模酒店计提增值税，借；现金或者银行存款，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税。交税时，借：应交税费-应交增值税，贷；现金或者银行存款。一般纳税人计提增值税时，借；现金或者银行存款等科目，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项税额。交税时，借：应交税费-未交增值税，贷：现金或者银行存款。
2017-07-30 22:58:55
正式一般纳税人分录 例：本月销项税额2000元，本月认证的进项税额1200元，上月留抵进项税额100元。 (1)本月认证进项税1200元 借：库存商品 应交税费—应交增值税（进项税额） 1200 贷：银行存款等 (2)本月销项税额2000元 借：银行存款等 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税（销项税额） 2000 (3)本月应纳增值税：2000-1200-100=700元 转出未交增值税： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 700 贷：应交税费—未交增值税 700 计提附加税费： 借：主营业务税金及附加 贷：应交税费—应交城建税 700*7% 应交税费—应交教育费附加 700*3% 应交税费—应交地方教育附加 700*当地规定的税率 （4）结转销售成本 借：主营业务成本 贷：库存商品 (5)结转本期损益： 借：主营业务收入 贷：本年利润
2015-08-12 09:37:09
你好，是一般纳税人结转未交增值税，缴纳增值税分录？
2018-10-05 10:46:25
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
2017-05-11 14:48:12
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