金蝶k3的存货核算操作流程是什么？一般什么时候做这个事情

您好，金蝶k3的存货核算操作流程如下： 
1、确认所有物流单据(仓库所有进出单据) 
已经录入并审核完毕，检验单据的准确性和完整性； 
   
2、仓库对库存数调整的工作，如可以用其他出入库单或盘盈入库、盘亏毁损单来做调整。当然最好的 
方式还是通过盘点作业来对库存数进行调整； 
   
3、期末关帐；存货核算－》期末处理－》期末关账-》期末关账； 
   
4、存货核算－》期初调整－》期初仓存异常余额汇报表－》选取所有明细，点出单。注意，对于不同 
仓库所产生的成本调整单，要选取不同的凭证模板制作凭证。（由于期初异常余额的出单系统只能按 
照入库成本调整单进行出单，但实际业务发生并不按照入库成本调整单的类型进行财务处理—材料仓 
库的成本调整单计入“生产成本-直接材料“，客户仓的成本调整单计入“产品销售成本”； 
  
5、存货核算－》期初调整－》期初余额调整，调整一些仓存余额与实际价值偏差的库存金额。此步骤 
手工修改某一仓库中物料的结存金额。然后点击出单。对于此类手工调整的成本调整单，需要特别注 
意凭证制作； 
   
6、存货核算－》无单价单据维护－》更新无单价单据，将无单价的入库单据，选择不同来源的比较符 
合实际的价格来更新其单价。注意此处有3种更新方式都可以操作，可以选择一种适合的操作方式。 
如果时间允许此操作建议在当月单据录入完毕后及时进行，如出现无法维护的材料和产品单价，及时 
与采购等部门接洽以获得最准确的成本； 
   
7、出库核算－》红字出库核算，更新无源单无单价的红字出库单中单价（系统设置将红字出库核算默 
认作为入库行为来处理，也可以由企业需要来进行调整，当然建议以默认的更好），此步骤也可以同 
时在第6步中完成； 
   
8、存货核算－》入库核算－》外购入库核算，首先确保所有采购发票已经录入、费用发票审核，并且 
已经和外购入库单勾稽（补充勾稽）。点击分配、核算（要注意费用分配原则是按数量还是按金额）， 
通过系统核算功能反写将：（采购发票中单个物料单价+物料计入的费用单个成本）*采购订单汇率=外购入库单中单价, 外购入库单金额=采购发票金额+应计成本费用（本位币），注在所有仓库的单据中都全部转化在本位币在进行计算； 
   
9、存货核算－》入库核算－》存货估价入帐，在此界面中检查外购入库单（未勾稽）的单价是正确， 
如果不正确，则点击菜单上的修改按钮修改单价。同时检验单据中是否存在单价为0的单价，确保分录额不能小于0.01元； 
   
10、存货核算－》入库核算－》其他入库核算，在过滤界面中选择其他入库单（非组装单核算），检 
查其他入库单中是否存在无单价的物料，并修改单价，确保分录金额不能小于0.01元； 
   
11、存货核算－》出库核算－》材料出库核算，执行此出库核算的目的是为了核算本期材料发出单（生 
产领料单、委外加工发出单、其他出库单）等上材料的出库单价。选取本期所有物料，下一步，进行 
材料出库核算。核算完成后，检查核算报告，并检查核算错误的物料，然后进行单据修改，重新确认 
入库单单价。在核算错误的物料中存在一部分是由于外购入库（委外加工入库）暂估补差单造成的余 
额异常，需要制作出库成本调整单调整，出库类型：生产领料。 
   
12、存货核算－》期初调整－》出库核算异常余额汇报表，检查材料出库核算后产生的异常余额，对 
异常余额制作成本调整单，点击出单自动制作成本调整单。 
   
13、存货核算－》入库核算－》委外加工入库核算，在进行此步骤前，必须确保本期所有委外加工发 
票已经录入并审核和勾稽，同时所有未勾稽的委外加工入库保证有单位加工费，并由此自动更新入库 
单上物料的单位成本。首先设定核销方式，点击菜单上核销－》核销方式，选择适合的核销方式，由 
 于委外发出或入库单可能未能关联委外订单、生产任务单制单，按菜单上的出库和入库可以过滤不同 
加工方的出库单、入库单等。点击菜单上全选，选中所有的入库单和出库单。点击菜单上的核销－》 
核销依据，选择适合的核销方式让系统自动核销或手工核销。进行委外加工核销。所有委外加工单位 
的入库单核销完毕后。点击主菜单上的分配、核算，核算入库单的材料成本并更新材料的单位成本。 
  
14、在第一次材料出库核算和委外加工入库核算完成后，得到了准确的委外加工入库成本，所以此时 
需要进行产品出库核算（委外加工物料属于产品大类，所以应进行产品出库核算），此次核算委外加 
工件和所有仓库进行核算，核算完成后检查核算报告中出错的物料。 
   
15、存货核算－》期初调整－》出库核算异常余额汇报表，检查材料出库核算后产生的异常余额，对 
异常余额制作成本调整单，点击出单自动制作成本调整单。 
   
16、由于没有成本管理系统，无法从成本管理系统得到半成品或产成品的入库单价，在材料核算完成 
后，从系统中取得所有生产领料的成本。以及所有产品的入库明细。通过公式计算本期总的入库成本 
＝上期末车间盘点金额＋本期生产领料金额－本期末车间盘点金额。产品入库明细首先得到每个产品 
的BOM单价，乘以数量得到每产品的BOM金额，按照每产品BOM金额/所有产品BOM汇总金额得到每产品的成本分摊比例，将计算出来的本期总入库成本按比例分摊到每产品中，再除以数量得到了每产 
品的入库单价。（当然这只是一种常规方法，可以作为借鉴。但准确度并不是非常高，最好以实际情 
况去进行计算） 
   
17、存货核算－》入库核算－》自制入库核算，选择产品入库类型，产品型号选择所有的产成品，点 
击引入，选择所要引入的列：常用计量单位单价，选择数据更新方式：更新所有行；选择数据源：从 
指定文件；选择存放引入产品单价的EXCEL表格，设置数据对应关系，完成产品入库单价的引入。然 
后点击菜单上的核算完成自制入库成本核算。按照同样的方式对盘盈入库单进行核算。 
   
18、存货核算－》出库核算－》产品出库核算，点击查看检查本期已审核没有单价的入库单、本期没 
有审核的单句、不能确定单价序时簿中是否存在异常单据，如果有，则必须先修改入库单单价、审核 
单据等，直至过滤不出单据为止。下一步选择结转本期所有物料，核算。检查核算报告，对出错物料 
进行价格调整。 
   
19、存货核算－》期初调整－》出库核算异常余额汇报表，检查产品出库核算后产生的异常余额，对 
异常余额制作成本调整单，点击出单自动制作成本调整单。 
   
20、存货核算－》凭证管理－》生成凭证，对出入库单据、成本调整单（入库成本调整，材料出库成 
本调整，销售出库成本调整）、采购发票、委外加工发票、销售发票等根据不同的凭证模板制作记帐 
凭证。 
   
21、期末对帐；存货核算－》期末处理－》期末关账-》期末对账； 要将所有的本期存货核算生成的 
凭证过账后，才能进行对账； 
   
22、期末对帐；存货核算－》期末处理－》期末结账 
   
23、如有对本期单据进行调整可以进行反结账处理，存货核算－》反结账处理－》反结账