当月出口发票有张是红冲的 但是擎天软件里没有做红冲 但是国税申报税额也没影响 是不是一定要做红冲的

当月出口发票有张是红冲的 但是擎天软件里没有做红冲 但是国税申报税额也没影响 是不是一定要做红冲的

答： 要做红冲的啊

你好 耿老师 请教个问题：我公司3月份出口货物，4月份开出口发票，4月份还没申报出口退税，5月份准备申报出口退税，申报出口退税前在国税申报增值税报表填报时如何填报附表二？

答： 附表2每月将当月认证进项填写第26栏，本月认证本月未申报抵扣

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师您好，发生出口货物10000元，国际海运费2000元的3种处理方法，请问哪种是最符合税局的做法：（1）报关单成交方式C&F价,报关单金额12000，收到国外客户汇款12000元（含国际海运费2000元），开发票12000元（0%税率），增值税申报时：免、抵、退办法出口销售额12000元；出口申报系统的出口物货离岸价为10000元；（2）报关单成交方式C&F价,报关单金额12000，收到国外客户汇款12000元（含国际海运费2000元），开发票10000元（0%税率），增值税申报时：免、抵、退办法出口销售额10000元，国际海运费2000元在未开具发票以计税方式“免税”0%税率申报；出口申报系统的出口物货离岸价为10000元；（3）报关单成交方式FOB价，报关单金额10000元，收到国外客户汇款12000元（含国际海运费2000元），开发票10000元（0%税率），增值税申报时：免、抵、退办法出口销售额10000元，国际海运费2000元在未开具发票以计税方式“免税”0%税率申报；出口申报系统的出口物货离岸价为10000元。[抱拳][抱拳]

答： 第二种方法吧，出口退税的发票，按FOB换算为人民币开具，备注栏要备注上FOB金额和C&F金额，海运费可以开在和客户要款的形式发票中，海运费计入销售费用