公司有时候资金紧张　找客户借钱　借了之后又确实没有钱还给客户　就一直挂在应收的贷方　成了预收账款　税务局老叫我们确认收入　我们老板想了个办法　把一个他的关联公司挂为供应商　从这个公司借　就是应付款　而不是预收款了　这样可以吗？

公司有时候资金紧张　找客户借钱　借了之后又确实没有钱还给客户　就一直挂在应收的贷方　成了预收账款　税务局老叫我们确认收入　我们老板想了个办法　把一个他的关联公司挂为供应商　从这个公司借　就是应付款　而不是预收款了　这样可以吗？

答： 您好，不太好，最好记入其他应付款处理，当时借客户的款时，记入其他应付款就好了。即借客户或者供应商的款时，借；银行存款，贷：其他应付款-XXX公司。

1:应收账款，预付账款，其他应收款确认无票收入的分录怎么做 ？ 2:预收账款，应付账款，其他应付款确认无票收入分录是借这三个，贷主营业务收入 贷应交增值税吗

答： 您好 无票收入跟开具发票一样的账务处理写分录 借：应收账款 预收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

单位接受了一个项目，按三次付款，我们也是按三次开票，请问我们应该是在开票的时候确认收入，还是项目完结的时候确认收入，前面按照预收账款入账？

答： 按照合同约定的收款时点确认收入 建筑服务地方话，按照移交时间确认收入的