公司去年计提12月的工资比实际发放的多了，计提的那个已经进了期间费用，我们外账公司的人直接在把实际发放的做进去了应付职工薪酬的期末数，差额直接在未分配利润减掉。也就是说我们去年 资产负债表的未分配利润和利润表的净利润的数对不上。这种情况该怎么做调整

同舟之情 追问

2017-09-20 16:07

那跟去年的资产资产负债表有什么关系

宋生老师 解答

2017-09-20 16:08

你好！实际上你要修改的是去年的报表啊。去年的未分配利润应该减少

同舟之情 追问

2017-09-20 16:10

那就是说按照计提的入账去年的报表，今年再作调整，对么

宋生老师 解答

2017-09-20 16:14

你好！是这样，本来应该是改去年的报表，你改在今年了，所以今年不平是正常。你自己修改下报表。

同舟之情 追问

2017-09-20 16:19

@宋老师:修改哪里的报表

宋生老师 解答

2017-09-20 16:22

你好！呃，我是说这个道理给你听。你不用真的去修改。 
如果你一定要修改到平的话，你就修改资产负债表的年初的利润分配-未分配利润的金额。