代收帐款15000元，代付出去时12450元，余额不用再支付，这个应该怎样做会计分录

白云 追问

2017-09-28 13:03

是3月份代付12450，7月份代收15000，分录还是这样子吗

李爱文老师 解答

2017-09-27 20:37

具体这个是什么钱呢，如果是工程款，需要做收入

李爱文老师 解答

2017-09-28 11:52

做其他应付款处理 
借：银行存款 15000 
贷：其他应付款15000 
付款时 
借：其他应付款12450 
贷：银行存款 
做劳务收入 
借：其他应付款2550 
贷：主营业务收入 
贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 
同时结转劳务成本

李爱文老师 解答

2017-09-28 13:56

就是上述的分录是这样的