老师，前年的预付款收不回发票了怎么账务处理

老师，前年的预付款收不回发票了怎么账务处理

答： 同学 你好， 、可以作为预付账款处理，待收到发票后冲销预付款入账即可，分录如下：1、付出款项，未收到发票：借：预付账款贷：银行存款2待收到发票后，冲销预付款，并结转相关款项费用：(1)若该款项属于企业日常活动相关，如劳务费可计入管理费用：借：管理费用-劳务费贷：预付账款二、如果确定收不到发票借：应付账款-劳务-未开票贷：银行存款

以前年度应付/预付款未发票回不来了如何账务处理处理

答： 这种情况一般需要做预提或暂估处理。先确认应付金额，然后借记相关费用或资产科目，贷记预提费用或预付账款。待收到发票时，再冲回预提或暂估，按实际发票金额调整。具体操作需结合公司会计政策和税法规定。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，请问下以前年度的预付款，现在发票收不回来了，帐务要怎么处理，会计科目怎么做？

答： 您好，为什么发票收不回来呢，理由是什么？