送心意

陈静老师

职称,中级会计师

2017-10-04 17:57

你好!五-八月这四个月全部红冲,在9月做正确的就可以啦。

一笑而过 追问

2017-10-05 12:13

老师,在九月做正确的,可以把这红冲的四个月的凭证,用一张正确的凭证更正吗?不是冲一张更正一张正确的凭证呢?

陈静老师 解答

2017-10-05 12:15

你好!用一张正确的凭证更正的。

一笑而过 追问

2017-10-05 12:31

老师,比如五月应结转成本586000元 ,而只结转了485000元。六月应结转365000元,而结转了597000元,七月应结转652000元,而结转了成本663890元,八月应结转成本369200元,而结转了368300元。请问用一张正确的凭证如何更正呢?

陈静老师 解答

2017-10-05 14:04

你好!以五月为例,错误的红冲  借:主营业务成本   -485000     贷:库存商品   -485000  正确的重填        
借:主营业务成本   586000    贷:库存商品   586000   以此类推

一笑而过 追问

2017-10-05 14:46

老师,我七月少结转了成本,本应结本1374111.91元的成本,结果只结转了1118096.46元的成本,可不可以用补充更正法,重写一张凭证,补充少结转的成本数?

陈静老师 解答

2017-10-05 17:53

@一*过:你好,你这样处理也是可以的。

陈静老师 解答

2017-10-05 17:54

你好!可以的,你的理解是正确的。

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