送心意

meizi老师

职称中级会计师

2023-02-16 10:02

你好;待认证进项税是收到发票暂时不抵扣 ; 待抵扣进项是 一般是在  一般纳税人辅导期用到的科目 或者是  一般纳税人转登记小规模的   留抵进项税用到的科目   

追问

2023-02-16 10:09

那一般像我们这种正常的一般纳税人的用待认证进项税额这个科目吗?

meizi老师 解答

2023-02-16 10:13

你好;   是的; 一般没有认证暂时挂账用这个科目   

追问

2023-02-16 10:14

可以一直挂着的吗?

meizi老师 解答

2023-02-16 10:15

 挂着 ; 可以;   等着你认证了转进项税去   

上传图片  
相关问题讨论
你好,认证与抵扣是同步的 认证抵扣分录是 借;应交税费(进项税额) 贷;:待抵扣进项税额
2018-01-19 13:06:25
你好 借:应交税费-应交增值税(进项税) 贷:应交税费-应交增值税(待抵扣进项税)
2020-06-15 20:20:16
你好!借应交税费应交增值税(进项税额) 贷其他应收款 -待抵扣
2017-09-25 09:07:42
是的,代表已认证进项尚未抵扣的进项。 “待抵扣进项税额”明细科目,核算一般纳税人已取得增值税扣税凭证并经税务机关认证,按照现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额。包括:一般纳税人自2016年5月1日后取得并按固定资产核算的不动产或者2016年5月1日后取得的不动产在建工程,按现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额;实行纳税辅导期管理的一般纳税人取得的尚未交叉稽核比对的增值税扣税凭证上注明或计算的进项税额。
2017-07-26 08:00:50
那个转入营业外支出,可以税前扣除
2024-08-26 16:44:32
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...