送心意

李爱文老师

职称会计师,精通Excel办公软件

2017-10-07 11:23

做主营业务成本 
具体的看发票开具的是劳务费还是材料费 
借:主营业务成本  
贷:原材料(或劳务费用) 
再付款处理 
借:原材料8480 
贷:其他应付款——XX个人8480 
借:其他应付款——XX个人8480 
贷:银行存款8480 
根据发票的开具项目做相关的分录

小雪 追问

2017-10-07 11:25

老师是劳务服务费发票    作为成本    老师我做主营业务成本     借:主营业务成本---挂靠人     8480 
                                                     贷:银行存款        8480 
                                       结转成本         借:本年利润  8480 
                                                                         贷: 主营业务成本   8480 
如果我去发票,开我公司抬头也可以吗

李爱文老师 解答

2017-10-07 11:29

如果是劳务发票,就看是建筑施工还是什么劳务了,发票,开你们公司的抬头发票就行。需要合同复印件的

小雪 追问

2017-10-07 11:33

加盟区域业务劳务服务费,没有合同,我那个分录那样写对不对,公司是企业所得税是核定的

李爱文老师 解答

2017-10-07 11:39

可以按销售佣金处理,作为你们的销售人员发工资,报个税,或者到税务代开劳务费的发票

小雪 追问

2017-10-07 13:09

老师,我做工资报个税,最好的,报个税600到700元,老板可能不同意,那么多钱出去,做成成本,是挂靠人去开发票,开给我公司发票,分录怎么写

李爱文老师 解答

2017-10-07 13:43

不想花小钱,报个税,那么就会花更多的钱交企业所得税的

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老师是劳务服务费发票 作为成本 老师我做主营业务成本 借:主营业务成本---挂靠人 8480 贷:银行存款 8480 结转成本 借:本年利润 8480 贷: 主营业务成本 8480 如果我去发票,开我公司抬头也可以吗
2017-10-07 11:25:48
你好。销售了,库存商品结转主营业务成本 一般制造企业,生产成本是完工后结转到库存商品。
2019-03-23 14:41:33
你好,不是这样的,借本年利润,贷:主营业务成本
2019-01-05 23:25:36
您好,主营业务成本和其他业务成本需要分开结转的。
2024-04-28 14:23:41
根据销售的产品的成本算出来的,销售数量*单位成本,单位成本可以采用加权平均、先进先出等方法确定
2021-03-03 14:02:18
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