跨月发票红字冲销步骤有哪些

跨月发票红字冲销步骤包括： 
1、开具负数发票，客户和供应商开具负数发票，把上月未红账的金额写在发票上，表明多收或者多付的金额 
2、入账，根据客户和供应商开具的负数发票，分别向客户和供应商的应收应付账户加钱，以及科目余额表中的应收应付科目减钱 
3、财务核对，根据上月的结账，与本月的发票数据，是否有重复开票，以及金额是否正确 
4、结案，审核员确认无误后，可以完成结案。 
 
拓展知识：跨月发票冲销还可以防止重复开票，以及冲抵负数的情况发生，同时也可以节省资金投入，降低企业的流动资金占用。