税务局稽查。让我们公司补交的增值税。所得税应该怎么去做分录呢？

李爱文老师

职称：会计师,精通Excel办公软件

2017-10-15 22:18

补交增值税，分录是：借：应交税费——未交增值税，贷：钱银行存款；同时，借：营业外支出，贷：应交税费——应交增值税(税务检查调整)；再将税务检查调整结转到未交增值税

姣姣123 追问

2017-10-15 22:20

老师。那所得税那块怎么做分录呢

李爱文老师解答

2017-10-15 22:20

补交企业所得税，借：所得税费用，贷：应交税费——应交企业所得税；交税时，借：应交税费——应交企业所得税，贷：银行存款；同时将所得税费用结转到本年利润

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

在线提问累计解决 1个问题