地税局稽查让公司补交以下税，会计分录该如何做呢？

思宇9207000 追问

2018-08-11 10:25

此补交税的会计期间是2017年的，现如此计提记账里只能是今年的了，可以吗？

邹老师 解答

2018-08-11 10:27

你好，补交以前年度的，需要把损益科目换成以前年度损益调整核算 
借；以前年度损益调整   营业外支出 贷；银行存款 
残保金，工会经费 
借；以前年度损益调整   贷；应付职工薪酬-残保金，工会经费 
借；应付职工薪酬-残保金，工会经费 贷；银行存款等科目