小规模季度申报，季度收入不超过9万，减免增值税，我想问，那这个季度减免我是每个月都把应交增值税转到营业外收入，还是可以一个季度一起转

忧伤的小蚂蚁 追问

2017-10-17 16:44

比如。4.5.6月三个月的应交税费合计是60.68元。那我在6月的账上只有24.27的应交税费，这个怎么解决

宋生老师 解答

2017-10-17 16:46

您好！差额是怎么来的?

忧伤的小蚂蚁 追问

2017-10-17 16:48

@宋老师:4月记账凭证汇总是12.14,5月24.27,6月24.27.

宋生老师 解答

2017-10-17 16:49

您好！但你资产负债表，应交税费-应交增值税如果是60.68就没问题了

忧伤的小蚂蚁 追问

2017-10-17 16:50

@宋老师:那我直接用记账凭证做一个分录转到营业外收入就行了？直接做到6月的账上？

宋生老师 解答

2017-10-17 16:51

您好!是的。直接做到6月