2022年12月未计提企业所得税，2023年1月份缴纳了企业所得税，2023年1月份应该如何处理？金蝶标准版的处理方法

yinana 追问

2023-02-22 16:45

小企业会计准则

郭老师 解答

2023-02-22 16:46

借利润分配未分配利润，贷应交税费、企业所得税。

yinana 追问

2023-02-22 16:48

不用通过以前年度调整吗

郭老师 解答

2023-02-22 16:49

小企业会计准则的没有这个科目。

yinana 追问

2023-02-22 16:53

金蝶标准版2023年1月份账务处理：计提时借：利润分配-未分配利润 贷应交税费-应交企业所得税 实际缴纳时借：应交税费-应交企业所得税 贷：银行存款，这样处理对吗

郭老师 解答

2023-02-22 16:55

对，是的，是这么做的。