老师 请问上个月没做记提工资的分录，这个月能直接做发放工资的分录吗？

加菲猫 追问

2017-10-18 20:09

我不明白您能具体写一下吗？

加菲猫 追问

2017-10-18 21:00

我昨晚这个分录 就可以接着做发放工资的分录借:应付职工薪酬 贷:库存现金 是这样吗？这两个分录在资产负债表和利润表上怎么填写？

宋生老师 解答

2017-10-18 20:04

您好！不能，这样的话不平的

宋生老师 解答

2017-10-18 20:08

你好！你要做补提的分录。

宋生老师 解答

2017-10-18 20:21

你好！借管理费用-工资等 贷应付职工薪酬

宋生老师 解答

2017-10-18 21:02

您好！是的。
资产负债表上和利润表都有着几个一级科目。你按他们的金额直接填上去