有一笔开具发票的收入57300元，但是其中有53450元是要支付给其他工人的，我的会计分录做的是借：应收账款57300 ，贷： 其他业务收入 3450 -应交增值税，应交税费-应交增值税，其他应付款53450这样做对吗？

忧伤的小蚂蚁 追问

2017-10-19 16:31

可是会不会影响我填写企业所得税季度预缴纳税申报表呢？这样的话我的营业收入就有57300元-应交税费，但是我的营业成本里面就没有这笔收入的成本，这样的话我的利润就会由亏损转为盈利

袁老师 解答

2017-10-19 16:55

如实报税即可

忧伤的小蚂蚁 追问

2017-10-19 16:55

@袁老师:那我这个53450是不是应该算为这笔业务的成本呢、

袁老师 解答

2017-10-19 16:56

算的

忧伤的小蚂蚁 追问

2017-10-19 16:57

@袁老师:那我是不是应该把其他应付款这个科目改成其他业务成本呢？

袁老师 解答

2017-10-19 17:43

对，改成其他业务支出吧