认证通过的进项发票，需要做进项税额转出吗？

格调 追问

2017-10-19 17:37

是这样的，8月份收到发票时我当成普通票入账了，后来9月份才发现原来是专票，而且8月份就认证了，所以我做了冲红，想说做个正确的价税分离，没成想在核对应付款明细时，看到有50.94的余额挂帐，不知道该怎么处理

格调 追问

2017-10-19 22:09

既然没错，那怎么会显示-50.94?

宋生老师 解答

2017-10-19 16:47

你好！如果不允许抵扣才转出。

宋生老师 解答

2017-10-19 17:15

您好！为什么多的。跟发票对不上？

宋生老师 解答

2017-10-19 19:21

您好！没明白你意思。你8月当普通发票入账了。直接红字冲减8月份的凭证。然后做正确的，这个没问题的。 
不会因为这个而多出来这个余额的。 
如果这个50.94是税额，那你做的分录没错

宋生老师 解答

2017-10-20 07:59

您好！我只看到你的凭证是正数50.94，没看到负数啊。你这个-50.94在哪儿呢