我们是商贸公司，开业两个月，之前一直没有建账，一个月要进好多货，也结算了一部分货款，有好几个供应商，我现在能从进销存软件里看到总的购进成本和退货成本，以及知道给哪些供应商支付了部分货款，现在不知道供应商分别还应付多少，请问关于这部分库存商品，已付，未付，退货的应该怎么建账

我们是商贸公司，开业两个月，之前一直没有建账，一个月要进好多货，也结算了一部分货款，有好几个供应商，我现在能从进销存软件里看到总的购进成本和退货成本，以及知道给哪些供应商支付了部分货款，现在不知道供应商分别还应付多少，请问关于这部分库存商品，已付，未付，退货的应该怎么建账

答： 根据发票，入库单做采购，挂应付账款，付款冲应付账款

7月初建账时期末余额是5200，里面有一部分已经记过成本，给供应商应付。但是有一部门没有记成本，现在7月进出商品，库存的商品，该怎么做分录呢。需要结转成本？如果结转成本，购进的商品付给供应商的商品前钱已经计入成本了，

答： 你好！是哪个科目余额5200？

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，我们是小规模纳税人 关于货到票未到以及付款的分录，我还是不明白。比如一月份进的货，货到，没票没支付:借:库存商品贷:应付账款-暂估(供应商)销售有收入:借:银行存款贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税结转成本:借:主营业务成本贷:库存商品3月支付部分货款，发票要等付完全款才给我们开:借:其他应付款-供应商贷:银行存款比如5月才开票，收到发票后:借:库存商品(红字)贷:应付账款-暂估(供应商)借:库存商品贷:应付账款-供应商借:其他应付款-供应商(红字)贷:银行存款(红字)借:应付账款-供应商贷:银行存款老师，请问是这样做账吗？

答： 3月支付部分货款，发票要等付完全款才给我们开: 借:应付账款 供应商， 贷:银行存款 比如5月才开票，收到发票后: 借:库存商品(红字) 负数 贷:应付账款-暂估(供应商) 负数 按发票做 借:库存商品 贷:应付账款-供应商 结转成本有问题需要做借主营业务成本 负数 贷库存商品负数，按正确做借主营业务成本 贷库存商品