7月初建账时期末余额是5200，里面有一部分已经记过成本，给供应商应付。但是有一部门没有记成本，现在7月进出商品，库存的商品，该怎么做分录呢。需要结转成本？如果结转成本，购进的商品付给供应商的商品前钱已经计入成本了，

雨停了 追问

2018-08-02 14:48

库存商品的余额，7月的进货做分录了，库房的进出没有做分录，现在该怎么做分录

耿老师 解答

2018-08-02 14:54

你好！可以补入一张或重做期初数据

雨停了 追问

2018-08-02 14:55

我做的公司内帐，不能重做期初数据了。怎么补一张，我不知道现在的库存进出该怎么做分录

耿老师 解答

2018-08-02 14:57

你好！你们没做分录库存商品的余额怎么会有金额？

雨停了 追问

2018-08-02 15:07

期初库管哪里直接报了一个库存商品的余额

耿老师 解答

2018-08-02 15:24

你好！你们按库存商品的余额建的帐是吧，这一块不用再做账务处理了

雨停了 追问

2018-08-02 15:33

月中我有出入库呀，应该做分录

耿老师 解答

2018-08-02 15:39

你好！不是期初余额包括了吗？

雨停了 追问

2018-08-02 15:53

期初余额里面的库存，没有结转成本，相当于是6月末的余额，7月发生的要出入库怎么做分录，7月进货的商品我已经计入：借：主营业务成本 贷： 应付账款。  7月所有的出入库现在没有做而已。就是不知道该怎么做

耿老师 解答

2018-08-02 16:06

你好！原分录冲红：借：主营业务成本 贷： 应付账款。做正确的就可以

雨停了 追问

2018-08-02 16:14

都计入成本了，那没有库存商品了

雨停了 追问

2018-08-02 16:16

我7月的购货，就是做的：借：主营业务成本 贷：应付账款

耿老师 解答

2018-08-02 16:20

你好！都销售了吗？直接做成本！

雨停了 追问

2018-08-02 16:22

有的销售了，有的没有销售，如果销售了直接计入成本，那收入不是没有对应的科目了

耿老师 解答

2018-08-02 16:25

你好！你的分录不对，先原分录红冲   按实际购入借：库存商品   应交税金   贷：应付账款   按你们实际销售结转成本  借：主营业务成本  贷：库存商品

雨停了 追问

2018-08-02 16:35

金蝶软件自动会结转损益，还需要在凭证里面结转销售成本不？

耿老师 解答

2018-08-02 16:40

你好！如果有自动结转凭证不需要在凭证里面结转销售成本

雨停了 追问

2018-08-02 16:44

软件会将实际销售的分录里面的主营业务收入结转到本年利润里面，而不是成本和库存商品

耿老师 解答

2018-08-02 16:45

你好！那就需要手工做凭证

雨停了 追问

2018-08-02 16:46

好的，谢谢老师，因为软件结转都是将损益结转到本年利润里面。

耿老师 解答

2018-08-02 16:52

不客气  欢迎下次提问