我们公司之前有一笔分录做错了，已经结转了，我现在改应该怎么改？（6月份的业务，已经结转了的）业务是：购入纸巾12000盒，单价0.52元，销售时：销售10000盒，单价0.50元（是亏卖的），当时会计做账的分录是：借：库存商品6240 贷：其他应付款6240借：其分应付款5000 贷：库存商品5000，这样导致库存金额比实际高。请问下我现在改应该怎么改？

若月 追问

2017-10-23 10:48

已经结转了不受影响吗？

邹老师 解答

2017-10-23 10:48

你好，不受影响的，先把第二笔分录冲销 
然后按我上面给的分录补做分录就是了

若月 追问

2017-10-23 10:48

冲销凭证是做一张跟原来分录一样的红字就行吧？还是做相反的分录？

邹老师 解答

2017-10-23 10:49

你好，可以是相同分录，金额负数，或相反分录金额正数

若月 追问

2017-10-23 10:50

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2017-10-23 10:50

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！