粤东公司从工商银行获得贷款1000万元作为技术改造费。与银行签订的贷款协议规定，贷款年利率为10%，贷款期限为10年；但银行提出贷款可以自行选定偿还贷款的方式。为此，该公司的赵经理正在考虑用哪种方式偿还这笔贷款才对公司最有利，以便与银行正式签订合同。 银行提出的可供选择的方式有如下五种： 1、每年只付利息，债期末付清本金； 2、全部本息到债务期末一次付清； 3、债务期间每年均匀偿还本利和； 4、债务期间，除每年末偿还利息外，按10%偿还本金，余额债务期末一次付清； 5、债期过半后，再均匀偿还本利和。 假如您是粤东公司的赵经理，将选用哪种方式偿还这笔贷款？

廖君老师 解答

2023-02-28 22:09

您好！选择方案2，列表各方案的现金流量，算实际利率。用插值法计算可知 各种方法的实际利率分别为 10% 7.18% 10%  10% 9% 。其中162.75=1000*0.1*POWER(1.1,10)/(POWER(1.1,10)-1)
贷款一般是按复利计算的，按年复利计算，第五年末，本息和达到：1000万*（1+10%）^5=1610.51万，从第六年末开始还，共五年，年均还款额：1610.51万*10%*（1+10%）^5/[（1+10%）^5-1]=424.848481万