我上月开的销项负数发票，做的红字分录，登账后，应交税费-应交增值税成红字余额，怎么处理，求解（小规模）

我上月开的销项负数发票，做的红字分录，登账后，应交税费-应交增值税成红字余额，怎么处理，求解（小规模）

答： 开了红字发票应该对应的蓝字发票，做了之后还是负数吗？

老师，我见到一笔分录，开负数发票 借：主营业务收入（红字） 应交税费-应交增值税（销项税额）（红字） 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 这怎么讲？

答： 你好 是不是还开了正数发票

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

"2021年12月份开的正数发票，2022年开的负数发票，做账的时候先做的正数发票的帐，后面附相应的正数发票。现在要做负数发票的帐，后面附的发票是只附负数发票就可以了吗 红冲走损益科目分录怎么写 借：应收账款（红字）　　　　贷：主营业务收入（红字）　　　　　　应交税费—应交增值税（销项税额）（红字）　　冲回成本：　　借：主营业务成本（红字）　　　　贷：库存商品（红字）这么走不行吗"

答： 是的，这样分录是不正确的。因为红冲应收帐款后，就无法再抵减应交增值税了，所以在分录时，要单列一张负数发票来抵减应交增值税。另外，冲回成本的做法也不对，要先抵减应付账款，然后再做内部的成本调整，才可以。