现在补交以前年度的进项税额转出 会计分录怎么做

会计 追问

2017-11-03 17:02

发票失控

宋生老师 解答

2017-11-03 17:02

你好！税局有没有要补所得税？

会计 追问

2017-11-03 17:04

@宋老师:                    没有

宋生老师 解答

2017-11-03 17:05

那你可以借库存商品 贷应交税费-应交增值税（进项税额转出）
然后借应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷应交税费-应交增值税（未交增值税）

会计 追问

2017-11-03 17:08

@宋老师:          但这块库存以后怎么冲

宋生老师 解答

2017-11-03 17:10

您好！你是虚开了进来？如果是这样建议你
借应交税费-应交增值税（税务稽查补税） 贷应交税费-应交增值税（进项税额转出）
然后借应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷应交税费-应交增值税（未交增值税）