送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2017-11-04 09:36

老师,就是上月把乙公司的专票拿来给甲公司开了,甲公司现在把这张票作废并开红字发票,并另开具了一张正确的发票,在本月申报增值税时应怎样填写报表。

邹老师 解答

2017-11-04 09:42

你好,上个月的按正常的销售申报,这个月一正一负是没有影响的

心静 追问

2017-11-04 09:53

老师,但增值税申报表附表中只 有开具专票和其他票或未开具票,那这负的填在哪一栏中呢

邹老师 解答

2017-11-04 09:59

你好,负数的按正数减去负数之后的金额填写在专用发票栏次

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