销售出差退回多余款项怎么处理，处理步骤是

处理销售出差退回多余款项的步骤如下： 
1、核实多余款项的金额及其来源。 
2、将多余款项交付财务部门，并登记和保存相关凭证； 
3、财务部门核实多余款项后，记录到会计科目中； 
4、如有必要，可将多余款项转入公司账户中； 
5、将多余款项报销到出差人员账户中，登记和保存相关凭证； 
6、完成多余款项的登记和记账，作为考核报销的凭据。 
 
拓展知识：处理多余款项时，应注意遵守会计准则，确保财务报表的准确性和完整性，并以审计为导向，以确保企业财务状况的合法性和真实性。