本期申报表《附列资料四》第8行“本期发生额”列为32.75元，本期申报表《附列资料二》第12栏“税额”331.21。《加计抵减台账》上期第8栏“期末可计提额”为-0.37元。那我应该填的发生额是多少

Jade 追问

2023-03-13 11:55

这个是申报表不通过的提醒  我上月是没有进项也没有加计扣除金额的 这次申报的进项是331.21我之前填33.12  一直不通过

杨家续老师 解答

2023-03-13 12:08

您好！

本期发生额”为当期根据准予抵扣的进项税额计提的加计抵减额，当期计提加计抵减额=当期准予抵扣进项税额×10%；
正常是可以抵减的
若显示不通过，其提示语主要是什么呢？通常产生的原因为主表未保存，具体解决方法如下
（1）此项需要先保存主表，请您核实主表是否保存。
（2）如您主表已经保存了，提取数据仍不显示本期实际抵减额，需根据填表说明中的此列的计算公式判断属于哪一项。计算公式如下：

a、若第4列≥0，且第4列<主表第11栏-主表第18栏，则第5列＝第4列；

b、若第4列≥主表第11栏-主表第18栏，则第5列＝主表第11栏-主表第18栏；

c、若第4列<0，则第5列等于0。

Jade 追问

2023-03-13 15:20

我想知道我申报是填什么金额才可以 上期可计提   我上期的没有进项的  所以我也不知道问题出哪里了

杨家续老师 解答

2023-03-13 15:32

您好！若您本期准予抵扣的进项税额是331.21 且准予加计的比例是10%（或15%） 则本期发生额填列33.121（或49.6815），若无期初，本期可以抵扣的就是33.121（或49.6815）。若还是显示无法通过，则请列明税务系统提示的无法通过原因，若为技术原因，建议联系税务人工系统寻求技术帮助

Jade 追问

2023-03-13 16:01

本期申报表《附列资料四》第8行“本期发生额”列≤本期申报表《附列资料二》第12栏“税额”*本期适用加计抵减率 《加计抵减台账》上期第8栏“期末可计提额” 本期申报表《附列资料四》第8行“本期发生额”列为33.12元，本期申报表《附列资料二》第12栏“税额”331.21。《加计抵减台账》上期第8栏“期末可计提额”为-0.37元。


但是这个0.37我完全找不到来源都不知道可以怎么核对

杨家续老师 解答

2023-03-13 16:24

您好！您的实际抵减额是不是填多了0.37