我是购货方对方开了红字发票，帐务处理是这样的：主营业务成本：红字应交税费-增值税：红字银行存款：红字款已付是不是应该这样做：应付账款：0000 银行存款：0000

鲜林波 追问

2017-11-14 15:07

现在公司这笔钱已收不回来了，成本也发生了，进项也转出了，可不可以直接做： 
营业外支出0000 
银行存款0000

邹老师 解答

2017-11-14 15:07

你好，到底是进项红字，还是转出了

鲜林波 追问

2017-11-14 15:16

老师，是这样公司6月在收销售方的专票进行认证时为失控发票，即我们就不能进项抵扣。退回销售方后对方8月又重新开了发票，已认证抵扣。10月给对方提供了红字发票信息表，对方就开了红字发票。报税时说是开了红票要进项转出了。

邹老师 解答

2017-11-14 15:17

你好，既然是失控发票是不能再开具红字发票冲销的

鲜林波 追问

2017-11-14 15:22

@邹老师:就是不懂，问了税局他们只说只要是在税局认证过的就要给对方信息表。但对方7月时也确实开不出红字发票。现在我们公司就只有先认了，然后再找税局处理。我得先把帐做起走，就是不知道如何做

邹老师 解答

2017-11-14 15:23

你好，之前已经转出了是无法在转回 
而且转出了是不需要开具红字，只需要再开具蓝字发票就可以了

鲜林波 追问

2017-11-14 15:35

现在对方不会给我们开蓝票，因为他们两张票都交税了。让我们拿失控发票找税局处理。所以现在我就想把帐先做起走，以后能不能处理再做

邹老师 解答

2017-11-14 15:37

你好，你单位对失控发票做转出处理就是了