老师好，我们企业正在进行企业所得税综合汇算清缴（我们不是制造业和科技型中小企业），研发费用加计扣除比例适用的是前三季度75%和第四季度100%，我们采取的是按实际发生金额计算（因为我们的第四季度实际发生金额比按照月份比例多），但是我们会计科目研发费用下其他相关费用超过10%了，那我现在这个截图中第四季度允许加计扣除的研发费用金额该怎么计算填写呢？

风的尽头 追问

2023-03-15 14:05

第四季度其他相关费用所占比例也超过10%了，这个怎么处理？

meizi老师 解答

2023-03-15 14:06

你好；其他费用超过了 ；按实际写 ； 汇算的时候 把超过部分调整  

风的尽头 追问

2023-03-15 14:07

可是您看截图中只有这一个空啊，我就填写最终算出来的结果吗

meizi老师 解答

2023-03-15 14:08

你好； 是的；  填写你们根据账上的研发费用计算出来的金额写   

风的尽头 追问

2023-03-15 14:09

好的谢谢老师哦

meizi老师 解答

2023-03-15 14:10

不客气的； 希望能帮到你