我们是房地产开发公司，代收代付客户的暖气费，我们收的时候借银行存款，贷其他应付款-代收代付暖气费，现在热力公司给我们开了发票，我们应该怎么做账务处理？

齐惠老师 解答

2023-03-24 18:59

首先你们应该记录热力公司开的发票，然后将发票上的内容与你们实际存入银行的记录进行比对。如果发票上的内容与存款记录相符合，那么你们可以将发票记入记账凭证中，同时将暖气费贷款和贷款对应的热力费用支出列入凭证记录中。

齐惠老师 解答

2023-03-24 18:59

当收到代收代付暖气费时，你们可以在银行账户内记录收入，并将款项划转到暖气费账户上。在实现收支一致的情况下，你们可以登记凭证，并根据不同的情况将暖气费账单用于结转，以完成账务处理。