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在做12月1—15号科目汇总表时年初余额与1—11月分累计发生额，12月份期初余额有什么影响，凭证汇总好后加上12月期初余额，怎么算借贷方都不平是怎么回事
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于2023-03-26 15:36 发布 259次浏览
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QQ老师
职称： 中级会计师
2023-03-26 15:37
财务费用中，50万元为购建固定资产向银行贷款的利 问
同学你好，题目第一行了给了，注册资金=1000 答
1月公司买了4辆冷藏车包干价（含车款、购置税、保 问
1 月购买冷藏车时 支付预付款 借：预付账款 146,000 贷：银行存款 146,000 确认固定资产暂估价值 借：固定资产 —— 冷藏车 570,000 贷：预付账款 146,000 贷：长期应付款 —— 第一家公司 424,000×(3/4)=318,000 贷：长期应付款 —— 第二家公司 424,000×(1/4)=106,000 收到发票时 收到部分发票 借：固定资产 —— 冷藏车（车辆款） 360,000 借：固定资产 —— 冷藏车（购置税） 31,858.40 借：管理费用 / 销售费用 —— 保险费 39,899 借：应交税费 —— 应交增值税（进项税额）（若有） 贷：预付账款（按实际已计入预付账款且本次收到发票冲减的金额） 贷：银行存款等（若有除预付款外的其他支付方式） 暂估剩余未开票部分 借：固定资产 —— 冷藏车 138,242.60 贷：应付账款 —— 暂估 138,242.60 2 月起支付贷款时 第一家公司汽车贷款 借：长期应付款 —— 第一家公司 借：财务费用 —— 利息支出（根据实际利率计算分摊的利息） 贷：银行存款 7,106.84 第二家公司车辆融资租赁 借：长期应付款 —— 第二家公司 借：财务费用 —— 利息支出（根据实际利率计算分摊的利息） 贷：银行存款 3,487.01×2=6,974.02 36 个月到期后第二家公司留购时 借：长期应付款 —— 第二家公司 100×2=200 贷：银行存款 200 答
老师好，我司出口成交方式为FOB,由于是客户指定的 问
即使货代开具的是免税发票，也不影响你司办理出口退税，以下是具体介绍： 确认自身退税条件满足情况 企业资质：确保你司是增值税一般纳税人，并已办理退免税备案。 货物条件：出口的货物必须属于增值税和消费税的应税产品，且属于退税的产品范围，不是免税或者征税的产品。 报关与结关：出口货物需已报关离境并已结关，有报关单的相关电子信息。 财务处理：出口货物已在财务上做了出口销售处理。 收汇完成：出口货物已完成收汇。 单证齐全：准备好出口合同、发票、装箱单、报关单等单证。 准备其他退税相关资料 运输单据：除货代发票外，收集海运提单、航空运单等承运人出具的货物单据，以证明货物的运输情况。 报关单：从电子口岸打印出口退税报关单，确保报关单上的信息与其他单证一致。 其他单证：准备好装箱单、外贸企业购货合同等。 按流程进行出口退税申报 发票认证与销售收入确认：取得增值税专用发票后按规定进行认证，在货物实际报关出口，取得提单并向银行办妥交单手续时，确认销售收入的实现。 退税申报：在申报系统中录入相关数据，生成电子数据并进行退税申报，注意申报期限。 税务局审核：税务机关会对提交的退税申请进行审核，企业需积极配合提供相关资料和解释 答
收到工人开的工程服务发票，是计入人工费还是分包 问
你好这个计入人工费更合适。 答
专票作废成功了，但是还有正数发票，这是为什么 问
您好，你们是开的数电还是纸质发票？ 答
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