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小郭
于2023-04-03 18:22 发布 595次浏览
玲老师
职称: 会计师
2023-04-03 18:26
你好 等下 我仔细 看一下 回复你
玲老师 解答
2023-04-03 18:36
你好,实际这个员工是和你们单位签订的劳动合同,对方只是代替你们缴纳社保,是这个意思吗?
如果是这样,前任会计做的不对。
2023-04-03 18:37
您先确认一下,你们单位是不是?应该你们单位自己缴社保,然后只是其他单位带你们交一下钱,是这个意思不?
小郭 追问
2023-04-03 19:42
你好老师,是的,这些人是我们公司的员工,只是社保公积金是外包给第三方的人力公司代缴社保
2023-04-03 19:45
如果是属于单位的员工,就是这样处理。借管理费用。社保。单位部分。贷应付职工薪酬。实际支付的时候。借应付职工薪酬。单位部分。其他应收款个人部分。贷其他应付款。代替缴纳费用的单位名。发工资的时候把个人社保扣下来。借应付职工薪酬,贷其他应收款个人社保。
然后单位支付给带电社保单位的钱时,借其他应付款贷银行存款。
2023-04-03 19:55
好的的,谢谢老师,您说的这笔分录我就理解,但是前任会计做的我没明白,而且现在账上其他应收-代扣社保这个科目借方余额挂了3万多,要怎么处理呢
2023-04-03 19:56
其他应收款是不是应该收员工的?如果是这样,就是做一笔借应付职工薪酬贷,其他应收款。
2023-04-03 20:23
是的,其他应收款-代缴社保公积金,就是员工自己交的那部分
2023-04-03 20:26
借应付付职工薪酬 贷其他应收款。
2023-04-03 21:12
都是以前年度留下来的呢,从20年开始的,也可以这样调整吗?
2023-04-03 21:13
影响损益的,用以前年度损益调整。把错的红冲,然后按照正确的把分录做上就行。
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玲老师 | 官方答疑老师
职称:会计师
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玲老师 解答
2023-04-03 18:36
玲老师 解答
2023-04-03 18:36
玲老师 解答
2023-04-03 18:37
小郭 追问
2023-04-03 19:42
玲老师 解答
2023-04-03 19:45
玲老师 解答
2023-04-03 19:45
小郭 追问
2023-04-03 19:55
玲老师 解答
2023-04-03 19:56
小郭 追问
2023-04-03 20:23
玲老师 解答
2023-04-03 20:26
小郭 追问
2023-04-03 21:12
玲老师 解答
2023-04-03 21:13