跨年度红冲发票汇算清缴怎么处理

火星上的西装 追问

2023-04-07 15:23

今年3月份客户退货，给他开了跨年红冲发票，怎么做账？所得税汇算的时候怎么调整

郭老师 解答

2023-04-07 15:24

你好，借银行存款负数，贷主营业务收入负数，应交税费负数。

郭老师 解答

2023-04-07 15:24

对应的成本也需要红冲直接做到今年就可以的，建议不要调整以前年度的了，如果你调整的话，你的增值税销售额和所得税的销售额不一致，税务局会问起来的。

火星上的西装 追问

2023-04-07 15:27

但去年开的是免增值税的发票

火星上的西装 追问

2023-04-07 15:27

今年的税率是1%

郭老师 解答

2023-04-07 15:28

哦，可以的，可以这么说的。

火星上的西装 追问

2023-04-07 15:29

增值税税率不一样能直接冲减今年的收入和增值税吗？

郭老师 解答

2023-04-07 15:30

对的，是的，是这么做的。