投资者投入公司490000元，当时没有折价和溢价，账务处理是借：银行存款490000 贷：实收资本490000。现在投资者要撤资，亏损了，银行付了他308176.81元，亏损的181823.19元，账务处理借：实收资本490000 贷：其他应付款 308176.81 利润分配未分配利润 181823.19.账做完以后资产负债表和利润表不平了，是不是哪里有问题。差额就是亏损的这个181823.19元。

苹果小馒头 追问

2023-04-13 09:59

那请问老师怎做账调平，报表不是不对了吗

小林老师 解答

2023-04-13 10:00

您好，您的这个业务就是报表不平，需要人工调整，没有不对

苹果小馒头 追问

2023-04-13 10:05

那是调整资产负债表吗，具体调整哪一个科目，是吧181823.19调掉吗

苹果小馒头 追问

2023-04-13 10:07

税务申报的时候是不是也要把这个数字调整掉

小林老师 解答

2023-04-13 11:49

您好，是的，未分配利润减去这个金额